盡職調(diào)查工作最新提示：利用金融科技，精準(zhǔn)防范風(fēng)險(xiǎn)

客戶盡職調(diào)查（Customer Due Diligence，常見(jiàn)簡(jiǎn)稱CDD）是指金融機(jī)構(gòu)和支付機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進(jìn)行交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)來(lái)源可靠、獨(dú)立的證明材料、數(shù)據(jù)或信息，識(shí)別、核實(shí)和確認(rèn)客戶的真實(shí)身份；同時(shí)了解客戶的職業(yè)或經(jīng)營(yíng)背景、交易目的、交易性質(zhì)，資金來(lái)源和用途等必要信息。

誰(shuí)需要重視客戶盡職調(diào)查？

銀行、金融服務(wù)機(jī)構(gòu)、需要通過(guò)進(jìn)行客戶盡職調(diào)查來(lái)驗(yàn)證客戶身份、評(píng)估、確定客戶的信用情況和風(fēng)險(xiǎn)水平。

行政機(jī)關(guān)、企業(yè)、各類商業(yè)組織或自然人也會(huì)需要根據(jù)自身需求，對(duì)目標(biāo)公司或客戶進(jìn)行商業(yè)盡職調(diào)查，其目的多是為了明確目標(biāo)公司或客戶的真實(shí)運(yùn)營(yíng)情況和商業(yè)前景，為正在進(jìn)行交易、即將進(jìn)行的交易、整合并購(gòu)等需求做出準(zhǔn)備。

整體而言，進(jìn)行客戶盡職調(diào)查是為了了解真實(shí)信息、了解風(fēng)險(xiǎn)，并且對(duì)可能出現(xiàn)的不良行為做出防范。

為什么需要重視客戶盡職調(diào)查

這是銀行、金融機(jī)構(gòu)或部分指定組織需要遵守的合規(guī)義務(wù)之一。

這是防范欺詐、身份盜竊、洗錢等不法行為的重要風(fēng)控管理手段。

這是確保相關(guān)業(yè)務(wù)長(zhǎng)久合作、穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)的合理管理手段。

客戶盡職調(diào)查合規(guī)義務(wù)

開(kāi)展客戶盡職調(diào)查是監(jiān)管部門要求銀行、金融機(jī)構(gòu)落實(shí)的反洗錢合規(guī)義務(wù)中的重要內(nèi)容。執(zhí)行客戶盡職調(diào)查，可以核驗(yàn)客戶真實(shí)身份、留存身份記錄、核驗(yàn)交易目的，幫助評(píng)估、判斷客戶資金來(lái)源或用途是否合法，保護(hù)銀行、金融機(jī)構(gòu)不被洗錢犯罪分子利用。

客戶盡職調(diào)查的三個(gè)層次

客戶盡職調(diào)查可以分為三個(gè)層次：簡(jiǎn)化盡職調(diào)查、標(biāo)準(zhǔn)盡職調(diào)查、強(qiáng)化盡職調(diào)查。選擇客戶盡職調(diào)查的級(jí)別一般由客戶的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分決定。

01 簡(jiǎn)化盡職調(diào)查

簡(jiǎn)化盡職調(diào)查（Simplified Due Diligence，常見(jiàn)簡(jiǎn)稱SDD），通常適用于交易風(fēng)險(xiǎn)較低的場(chǎng)景（比如數(shù)額較小的零錢交易）或針對(duì)洗錢等犯罪風(fēng)險(xiǎn)較低的客戶進(jìn)行。

簡(jiǎn)化盡職調(diào)查的簡(jiǎn)化，并不是指能夠略去客戶盡職調(diào)查程序中的基本且重要的步驟（如身份驗(yàn)證），只是可以允許相關(guān)機(jī)構(gòu)針對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景或低風(fēng)險(xiǎn)客戶縮短驗(yàn)證時(shí)間或縮小核驗(yàn)事項(xiàng)的范疇。

02 標(biāo)準(zhǔn)盡職調(diào)查

存在一定風(fēng)險(xiǎn)的交易場(chǎng)景或針對(duì)組織機(jī)構(gòu)的調(diào)查，使用的通常是標(biāo)準(zhǔn)盡職調(diào)查。

標(biāo)準(zhǔn)盡職調(diào)查要求驗(yàn)證客戶的身份，還需要收集信息以了解業(yè)務(wù)關(guān)系的性質(zhì)，同時(shí)要求明確服務(wù)或產(chǎn)品沒(méi)有被用作洗錢或任何其他犯罪活動(dòng)的工具。

03 強(qiáng)化盡職調(diào)查

強(qiáng)化盡職調(diào)查（Enhanced Due Diligence，常見(jiàn)簡(jiǎn)稱EDD），通常適用于風(fēng)險(xiǎn)較高的交易場(chǎng)景，比如跨境高額金額；或針對(duì)高洗錢風(fēng)險(xiǎn)客戶進(jìn)行，比如來(lái)自高洗錢風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家的客戶、政治風(fēng)險(xiǎn)人士等。

強(qiáng)化盡職調(diào)查要求對(duì)目標(biāo)客戶進(jìn)行更嚴(yán)格、更深入的審查，并著力挖掘通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)盡職調(diào)查程序不容易發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

從執(zhí)行表現(xiàn)上，強(qiáng)化盡職調(diào)查可能表現(xiàn)為有較多的審查次數(shù)，可以請(qǐng)求審查更多信息，驗(yàn)證更多的資金來(lái)源，或針對(duì)某個(gè)客戶或場(chǎng)景進(jìn)行一定時(shí)間段的持續(xù)審查。

客戶盡職調(diào)查常見(jiàn)工作流程

·識(shí)別和驗(yàn)證客戶身份：即確定客戶身份的真實(shí)性，通過(guò)來(lái)源可靠的權(quán)威信息源進(jìn)行比對(duì)認(rèn)證。

客戶身份信息收集常用必要信息

個(gè)人客戶身份識(shí)別必要信息，包括但不限于：

·姓名

·身份證/稅卡等官方身份證件

·國(guó)籍、住址等居民基礎(chǔ)信息

企業(yè)、機(jī)構(gòu)、組織客戶身份識(shí)別必要信息，包括但不限于：

·組織機(jī)構(gòu)名稱/字號(hào)

·可證明是依法設(shè)立并有效存續(xù)的證照名稱或組織機(jī)構(gòu)代碼

·稅務(wù)登記證號(hào)碼

·所獲資質(zhì)或許可事項(xiàng)/許可證編號(hào)

·營(yíng)業(yè)證照或許可證的有效期限

·對(duì)公賬戶

`法定代表人等

·識(shí)別和驗(yàn)證客戶的受益所有權(quán)：即了解客戶股權(quán)的實(shí)際受益人或了解實(shí)體的實(shí)際控制人等商業(yè)情況，通過(guò)工商登記信息、或上市企業(yè)股權(quán)登記信息做穿透了解。

·了解客戶的業(yè)務(wù)性質(zhì)和目的：即了解客戶經(jīng)營(yíng)層面的潛在風(fēng)險(xiǎn)概況，在確認(rèn)客戶及其受益所有權(quán)之后，也需要確定其在經(jīng)營(yíng)上的潛在風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，比如應(yīng)付賬款情況、行業(yè)布局、市場(chǎng)渠道、交易對(duì)象等。

·評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、分類風(fēng)險(xiǎn)：及時(shí)評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)，做好風(fēng)險(xiǎn)分類。

·客戶信息的持續(xù)監(jiān)控：在部分資金流通量較大的行業(yè)里，與客戶建立了業(yè)務(wù)關(guān)系之后，仍然需要進(jìn)行持續(xù)的客戶盡職調(diào)查。如果發(fā)現(xiàn)客戶的異?；顒?dòng)，有必要及時(shí)通知相關(guān)監(jiān)管部門。

·更新受益所有權(quán)信息：收集、更新客戶受益所有權(quán)信息的變動(dòng)情況。

客戶盡職調(diào)查工作提示

01 選擇合規(guī)、中立、專業(yè)的第三方合作調(diào)查

在處理客戶盡職調(diào)查時(shí)，經(jīng)常需要第三方的支持。第三方可以是審計(jì)師、律師或其他調(diào)查專業(yè)人士，為了企業(yè)安全，一定務(wù)必選擇合規(guī)、中立、專業(yè)的第三方機(jī)構(gòu)或個(gè)人參與調(diào)查執(zhí)行。

02 利用金融科技手段協(xié)助調(diào)查

由專業(yè)人工智能服務(wù)商提供的數(shù)字身份驗(yàn)證和風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案能夠幫助相關(guān)金融機(jī)構(gòu)或出海企業(yè)開(kāi)展更精準(zhǔn)、更安全、效率更高的客戶盡職調(diào)查，尤其在身份驗(yàn)證環(huán)節(jié)，不僅可以幫助金融機(jī)構(gòu)和出海企業(yè)應(yīng)用更多外部權(quán)威數(shù)據(jù)比對(duì)客戶身份，進(jìn)行交叉認(rèn)證，還可以有效提高這些機(jī)構(gòu)和企業(yè)對(duì)用戶服務(wù)的工作效率，提升用戶體驗(yàn)。

03 確保全面的文檔收集

為了成功完成客戶盡職調(diào)查，必須全面收集和分析所有必要的文件。任何證明潛在客戶的法律歷史和財(cái)務(wù)合法性的文件都將提供很好的依據(jù)。

04 評(píng)估是否需要強(qiáng)化盡職調(diào)查

在執(zhí)行上述步驟的過(guò)程中，必須確定客戶的風(fēng)險(xiǎn)概況。高風(fēng)險(xiǎn)客戶務(wù)必需要進(jìn)行強(qiáng)化盡職調(diào)查，通常與政治活動(dòng)有關(guān)聯(lián)的客戶均屬于高風(fēng)險(xiǎn)客戶。

05 安全儲(chǔ)存所有敏感記錄

在客戶盡職調(diào)查中收集的所有事實(shí)和信息，必須進(jìn)行詳細(xì)記錄和妥善保存，電子化存檔的數(shù)據(jù)，不僅要做好數(shù)據(jù)保護(hù)的硬件部署工作，還需要制定敏感數(shù)據(jù)的內(nèi)控管理制度，防范數(shù)據(jù)泄露。