詳解 | 哥倫比亞反洗錢監(jiān)管與合規(guī)細(xì)則（AML）

來源：ADVANCE.AI

作者：小AI

時間：2023-04-27

在過去，哥倫比亞對于洗錢犯罪上游犯罪的打擊重點在販毒、非法采礦、綁架勒索、國內(nèi)武裝沖突等犯罪行為，如今，腐敗問題也成為了為哥倫比亞地區(qū)制造洗錢風(fēng)險的犯罪頑疾。

哥倫比亞是南美洲第四大經(jīng)濟體，近五年來經(jīng)濟實現(xiàn)了前所未有的增長，并成為了第一個把在線賭場合法化的拉丁美洲國家，吸引了全球投資者的關(guān)注。隨著各類新興商業(yè)機會的出現(xiàn)，犯罪分子也開始利用系統(tǒng)中的漏洞，開展更隱蔽的洗錢或恐怖主義融資犯罪。

有報道指出，哥倫比亞執(zhí)法組織曾估計哥倫比亞約有200億美元資產(chǎn)直接或間接的與洗錢犯罪有關(guān)。

不過，哥倫比亞政府也在積極應(yīng)對，降低國家面臨的洗錢犯罪風(fēng)險。國際反洗錢監(jiān)管機構(gòu)金融行動特別工作組（FATF）最近的一份報告所示，2022年，哥倫比亞提高了對金融行動特別行動組反洗錢建議的遵守程度。

盡管進展緩慢，哥倫比亞的反洗錢監(jiān)管也正在不斷革新，計劃推出更多新的法律框架，并正在積極引入先進技術(shù)，采取更多正確的措施打擊洗錢犯罪。哥倫比亞鼓勵反洗錢義務(wù)履行主體積極部署金融科技落實KYC、客戶盡職調(diào)查等義務(wù)的履行，提升合規(guī)效率。

因此，計劃進入哥倫比亞市場的金融機構(gòu)和出海企業(yè)不僅需要引入可靠的KYC技術(shù)落實當(dāng)?shù)胤聪村X監(jiān)管部門的合規(guī)要求，也要密切跟進哥倫比亞新的法規(guī)框架，尤其是在數(shù)字資產(chǎn)、博彩等新興業(yè)態(tài)領(lǐng)域的企業(yè)，務(wù)必要將反洗錢合規(guī)工作視為一個重要的關(guān)注點。

了解哥倫比亞反洗錢監(jiān)管

1 主要監(jiān)管部門

哥倫比亞信息和金融分析處（常見簡稱UIAF）：是哥倫比亞反洗錢監(jiān)管專職部門，其職責(zé)包括審查經(jīng)濟活動，以發(fā)現(xiàn)和防止洗錢和恐怖主義融資交易；收集、集中和分析來自金融組織和個人的報告；酌情向財政監(jiān)督局、稅務(wù)管理局和檢察官辦公室報告；對洗錢進行研究，并為面臨洗錢風(fēng)險的部門和經(jīng)濟運營提供反洗錢最佳實踐；就新的反洗錢機制提出建議。

哥倫比亞總檢察長：負(fù)責(zé)調(diào)查和起訴與洗錢有關(guān)的犯罪。

哥倫比亞央行、哥倫比亞證券交易委員會、哥倫比亞稅務(wù)管理局等行政機構(gòu)負(fù)責(zé)其行政管轄范圍內(nèi)的反洗錢義務(wù)履行主體的合規(guī)義務(wù)落實情況。

2 主要監(jiān)管法案

《1996年反洗錢法》

《1999年第526號法案》：設(shè)立了哥倫比亞信息與金融分析處（常見簡稱UIAF）作為哥倫比亞反洗錢監(jiān)督機構(gòu)。

《2006年第1121號法律》第27條規(guī)定金融機構(gòu)和企業(yè)必須在開展業(yè)務(wù)關(guān)系前了解客戶身份，查明資金來源，防止犯罪行動。

《C.E.100-005法案》第5節(jié)第2條a款對反洗錢義務(wù)履行主體需要進行KYC的驗證的場景進行了規(guī)定，要求識別、驗證資源的來源、客戶的身份、地址和電話號碼、企業(yè)法人還要求提供存在營業(yè)證明和法人代表信息，以及其他任何被認(rèn)為有相關(guān)性的附加信息。

3 反洗錢合規(guī)義務(wù)

義務(wù)履行主體

哥倫比亞反洗錢義務(wù)履行主體包括：

金融類實體：

·金融行業(yè)從業(yè)實體

·外匯行業(yè)從業(yè)實體

·證券市場從業(yè)實體

·保險行業(yè)從業(yè)實體

非金融類實體或從業(yè)者，包括：

·貴重物品的運輸

·博彩業(yè)

·對外貿(mào)易

·兌換所

·公證員

·車輛的購買和銷售

·黃金交易商

·匯票業(yè)務(wù)

·衛(wèi)生健康部門

·放貸人

·團結(jié)工會（Solidarity sector）

·海關(guān)經(jīng)紀(jì)人

·體育俱樂部

·高凈值企業(yè)

·數(shù)字資產(chǎn)交易平臺

義務(wù)履行要求

根據(jù)哥倫比亞反洗錢監(jiān)管的要求，哥倫比亞反洗錢義務(wù)履行主體的企業(yè)組織和/或個人，至少必須要采取以下反洗錢措施：

01 客戶盡職調(diào)查

哥倫比亞反洗錢義務(wù)履行主體遇到以下情況，必須對自然人客戶或企業(yè)法人客戶及相關(guān)聯(lián)人士進行盡職調(diào)查，包括了解：

·其性質(zhì)和資金來源

·客戶和客戶的合作伙伴所經(jīng)營的市場

·客戶和客戶的合作伙伴的真正受益人

·篩查是否屬于哥倫比亞及國際限制名單、制裁名單內(nèi)人物或企業(yè)。

如果業(yè)務(wù)性質(zhì)允許，哥倫比亞反洗錢義務(wù)履行主體必須要為客戶盡職調(diào)查開展的活動包括：

·通過法律手段檢查資金來源

·客戶身份驗證

·核實和確認(rèn)聯(lián)系方式

·驗證客戶的經(jīng)濟活動

在適當(dāng)?shù)那闆r下，還可以要求提供任何額外的文件。

在哥倫比亞，對于高風(fēng)險客戶、政治公眾人物（包括其合作伙伴、親密友人或家庭成員）、哥倫比亞監(jiān)管部門要求反洗錢義務(wù)履行主體實施加強版客戶盡職調(diào)查。

加強版客戶盡職調(diào)查也適用于根據(jù)反洗錢風(fēng)險警報需要適應(yīng)更高級別審查的客戶類型，比如來自高風(fēng)險司法轄區(qū)或來自高風(fēng)險行業(yè)的客戶。

客戶盡職調(diào)查應(yīng)收集驗證的基礎(chǔ)信息

在哥倫比亞，履行客戶盡職調(diào)查至少需要識別、驗證的信息包括：

識別個人客戶

1.哥倫比亞本國客戶

身份證和身份信息

納稅記錄

年度收入

2.國際客戶

身份證和身份信息

納稅記錄

年度收入

識別機構(gòu)、企業(yè)法人客戶

·商會注冊信息

·公司名稱

·成立日期

·住址

·聯(lián)系電話號碼

·稅務(wù)識別號

·法律注冊號

·主要活動

·營業(yè)收入

·股東和控股股東

受益所有人

識別受益人

根據(jù)受益人身份屬性（是自然人還是法人）的不同要求進行核實身份

02 交易期間持續(xù)進行客戶識別

根據(jù)哥倫比亞金融法規(guī)的要求，反洗錢義務(wù)履行機構(gòu)在與客戶的關(guān)系建立期間，也要進行持續(xù)的客戶識別、客戶業(yè)務(wù)關(guān)系監(jiān)控，并將有變動的身份信息進行更新，以確保客戶的交易活動、業(yè)務(wù)與已知的風(fēng)險狀況相一致。

03 特別措施

哥倫比亞金融法規(guī)規(guī)定，外部審計師必須每季度對反洗錢風(fēng)險管理系統(tǒng)進行審計。此外，內(nèi)部審計師必須每年進行一次審計。

04 （大額）現(xiàn)金交易、可疑交易上報

（大額）現(xiàn)金交易報告：

哥倫比亞監(jiān)管部門規(guī)定金融機構(gòu)必須在以下情況下報告大額資金交易：

·開展業(yè)務(wù)總額超過10,000,000哥倫比亞比索或等值外幣達(dá)到5000美元。

·多筆交易超過50,000,000哥倫比亞比索或等值于5萬美元。

可疑交易報告：

根據(jù)哥倫比亞反洗錢監(jiān)管的要求，任何可疑的交易必須向哥倫比亞信息和金融分析處（常見簡稱UIAF）提交可疑交易報告（常見簡稱STR）。

根據(jù)國際監(jiān)管慣例，一筆交易如果存在以下特征之一，即可被視為可疑交易:

·客戶拒絕提供用以識別的信息或提供不準(zhǔn)確、不完整和/或不一致的客戶身份識別信息。

·客戶說服反洗錢義務(wù)履行主體不要向監(jiān)管機關(guān)報告某筆交易。